よくある質問
個人年金の受取方法と税金に関するよくある質問
個人年金を一括で受取る場合と分割で受取る場合、税金はどう違いますか？
一括受取の場合は一時所得として課税され、分割受取の場合は雑所得として課税されます。一時所得の場合は特別控除があり、税負担が軽減される場合があります。
2026年のルール変更で個人年金の受取方法はどう変わりますか？
2026年からは個人年金保険の受取方法に関する税制が変更される予定です。具体的な内容はまだ確定していませんが、一括受取と分割受取の税負担の差が縮まる可能性があります。
働きながら個人年金を受取る場合、確定申告は必要ですか？
給与所得がありながら個人年金を受取る場合、年金収入が20万円を超えると確定申告が必要になります。税額計算では給与所得と年金所得が合算されます。