よくある質問
投資信託の損益通算に関するよくある質問
損益通算とはどのような制度ですか？
損益通算とは、投資信託や株式の売却で生じた損失を、他の金融商品で得た利益と相殺できる制度です。これにより課税対象となる利益を減らし、節税効果が得られます。
損益通算と繰越控除の違いは何ですか？
損益通算は同じ年度内の利益と損失を相殺する制度で、繰越控除は当年の損失を翌年以降3年間にわたって利益と相殺できる制度です。ただし、繰越控除を利用するには確定申告が必要です。
損益通算を行う際の注意点は？
損益通算を行う際は、特定口座と一般口座の区別に注意が必要です。また、損失を計上するタイミングや、配当控除との併用可否など、専門的な知識が必要な場合もあるため、税理士に相談することをおすすめします。