よくある質問

投資信託の特定口座と税金に関するよくある質問

特定口座と一般口座の違いは何ですか？

特定口座は証券会社が税金計算を代行し、源泉徴収まで行ってくれる便利な口座です。一方、一般口座は自分で税金計算と申告が必要です。投資信託を扱う場合、特定口座を選ぶと手間が省けます。

特定口座でも確定申告が必要な場合がありますか？

はい、特定口座でも配当金や譲渡益が年間20万円を超える場合や、医療費控除など他の控除を受ける場合には確定申告が必要です。また、税金の還付を受けるためにも申告が必要になることがあります。

投資信託の分配金にかかる税金はどうなりますか？

投資信託の分配金は配当所得として扱われ、特定口座で源泉徴収ありを選択している場合、20.315%の税率で源泉徴収されます。ただし、分配金が元本払戻金（特別分配金）に該当する部分は非課税となります。