よくある質問
特定口座・源泉徴収ありの損失確定申告に関するよくある質問
源泉徴収ありの特定口座でも確定申告が必要なケースは？
株の売却損が発生した場合、確定申告することで配当所得や他の金融商品の利益と損益通算でき、税金の還付を受けられる可能性があります。特に複数の証券口座を利用している人は申告が有利になるケースが多いです。
譲渡損失の繰越控除にはどんな注意点がありますか？
3年間の繰越控除を適用すると、将来の利益と相殺できますが、一度適用すると取り消しができません。将来の収入見込みがない場合や、配当控除との併用が難しいケースでは、かえって不利になる可能性もあるので注意が必要です。
特定口座の年間取引報告書で特に確認すべきポイントは？
「源泉徴収税額」「配当金等の金額」「譲渡損益」の3点を必ずチェックしましょう。特に外国株の配当金がある場合、外国税額控除の対象となるため、確定申告で還付を受けられる可能性があります。