よくある質問
特定口座に関するよくある質問
特定口座を複数持っている場合、全て申告が必要ですか？
いいえ、特定口座間で損益通算が完了している場合や、年間の配当金が20万円以下の場合は確定申告が不要です。ただし、譲渡損失の繰越控除を利用する場合は申告が必要です。
NISA口座と特定口座を併用する場合の注意点は？
NISA口座は元本120万円までの投資利益が非課税で確定申告不要です。特定口座との併用時は、NISA枠を優先的に使い切るのが税金対策として有効です。
特定口座の年間取引報告書で確認すべきポイントは？
「源泉徴収あり」と記載されている場合は原則申告不要ですが、「申告不要」の記載がない場合や、複数証券会社を利用している場合は損益通算状況を確認する必要があります。特に譲渡損失がある場合は申告することで翌年以降に繰り越せます。