よくある質問
元本払戻金に関するよくある質問
元本払戻金と普通分配金の違いは何ですか？
元本払戻金は投資元本の一部返還で非課税、普通分配金は運用収益の分配で課税対象です。投資信託の種類によって発生条件が異なります。
元本払戻金は税金がかからないのですか？
はい、元本払戻金自体には税金がかかりません。ただし、取得価額を下回る場合のみ発生し、取得価額の調整として扱われます。
FP試験で元本払戻金が出題されるポイントは？
FP試験では、元本払戻金と普通分配金の識別、税務処理、取得価額の計算方法が頻出ポイントです。具体的な数値計算問題も多いので理解が重要です。