よくある質問

投資信託と相続税に関するよくある質問

投資信託の相続税評価はどのように行われますか？

投資信託の相続税評価は、相続発生時の基準価額（時価）で評価されます。ただし、上場株式と異なり市場価格がないため、基準価額がそのまま評価額となります。

新NISA口座の投資信託を相続する場合の注意点は？

新NISA口座は相続人に引き継がれますが、非課税期間は相続開始日から5年間が限度です。また、相続税の対象となるため、評価額を正確に把握する必要があります。

相続税対策として投資信託は有効ですか？

投資信託は相続税対策として有効な場合があります。特に長期保有による値上がり益は相続時評価の特例（小規模宅地等の特例など）と組み合わせることで節税効果が期待できます。